El factoraje financiero es una herramienta de financiamiento de las empresas. También es conocido como factoring y es una alternativa ante la falta de liquidez, el poco acceso a créditos bancarios y las tasas altas que ofrecen los bancos.
¿Qué es el factoraje financiero o factoring?
Factoraje o factoring es una transacción derivada de un contrato, a través de la cuál una empresa vende sus facturas o cuentas por cobrar a una compañía financiera. Así, la empresa emisora recibe el dinero en efectivo más rápidamente de lo que lo haría si realiza la cobranza por sí misma y esperara el plazo de pago de sus clientes.
El factoraje no es nada nuevo, pero en los últimos años ha crecido de manera considerable, ya que ofrece un financiamiento más barato que antes no sería posible.
Beneficios: ¿Cómo te puede ayudar?
El factoraje es una muy buena solución de financiamiento para grandes empresas y pymes en el crecimiento y mantenimiento del negocio.
Revisa aquí las diferencias entre factoraje, préstamo bancario y crédito a empresas
Cuando hay necesidades de capital, las empresas reciben financiamiento a corto plazo, obteniendo el pago anticipado de las cuentas por cobrar derivadas de ventas a crédito a sus clientes.
Una empresa no puede detenerse por la falta de pagos de un proveedor; imposible dejar de entregar productos o de brindar servicios de calidad al cliente. Por ello, es recomendable una salida viable sin que afecte sus finanzas.
Ventajas y Desventajas del Factoraje
Ventajas
- Ahorro de tiempo, ahorro de gastos, y precisión de la obtención de informes.
- Permite la máxima movilización de la cartera de deudores y garantiza el cobro de todos ellos.
- Permite recibir anticipos de los créditos cedidos.
- Reduce el endeudamiento de la empresa contratante. No endeudamiento: Compra en firme y sin recurso.
- Simplifica la contabilidad: mediante el contrato de factoring o factoraje el usuario pasa a tener un solo cliente, que paga al contado.
- Saneamiento de la cartera de clientes.
- Puede ser utilizado como una fuente de financiación y obtención de recursos circulantes.
- Las facturas proporcionan garantía para un préstamo que de otro modo la empresa no sería capaz de obtener.
Desventajas
- La empresa de factoraje/ institución financiera sólo comprará la cuentas por cobrar que quiera, por lo que la selección dependerá de la calidad de las mismas. Los criterios a considerar son su plazo, importe y posibilidad de recuperación.
- El cliente queda sujeto al criterio de la empresa de factoraje para evaluar el riesgo de los distintos compradores.
¿Quién participa en un contrato de factoraje?
- La parte vendedora, que puede ser una persona física o una empresa que cede sus facturas a una empresa de factoraje mediante un contrato de servicios.
- La parte compradora, también una empresa o una persona física, que promete el pago a un plazo pactado con la parte vendedora, a cambio de los servicios o productos entregados en tiempo y forma.
- La empresa de factoraje o institución financiera, también llamada factor, que funge como intermediario financiero entre ambas partes para financiar a la parte vendedora en tanto se cumple el plazo para que la parte compradora pague las facturas.
¿Qué responsabilidades tiene la empresa de Factoraje?
- Asumir el riesgo crediticio
- Asumir el riesgo de cambio (si la factura es en moneda extranjera)
- Realizar la gestión de cobranza.
- Realizar el cobro efectivo del crédito y asesorar a su propia compañía aseguradora.
- Asesorar al cliente sobre la salud financiera de los deudores (morosos).
¿Qué tipos de factoraje financiero existen?
Dependiendo de la función que desempeñe, hay tres tipos de factoraje financiero:
- A clientes: cuando una empresa entrega sus cuentas por cobrar a la institución financiera para contar con el flujo de efectivo necesario para sus operaciones.
- A proveedores: que es cuando las cadenas comerciales pagan por anticipado a sus proveedores a través de una empresa de factoraje.
- Internacional, que financia las cuentas por cobrar por concepto de exportaciones.
¿Cuánto cuesta?
Todo tipo de autofinanciamiento conlleva un costo debido a que las entidades financieras aplican una comisión por cada operación.
Cuando se formaliza el autofinanciamiento, la institución financiera que adquiere los derechos del crédito (el factor) paga a la empresa vendedora la mayoría de la factura cedida y se hace cargo de la operación de cobrarle al cliente a la fecha de vencimiento del crédito comercial.
